对应教材章名 |
节名 |
编号 |
学习目标(掌握/理解/了解) |
6.投资管理基础
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1.财务报表 |
6.1.a |
理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息 |
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6.1.b |
理解资产、负债和权益 | |
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6.1.c |
理解利润和净现金流 | |
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6.1.d |
了解营运现金流、投资现金流和融资现金流 | |
2.财务报表分析 |
6.2.a |
理解财务报表分析的概念 | |
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6.2.b |
了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率 | |
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6.2.c |
理解衡量盈利能力的三个比率:销售利润率(ROS),资产收益率(ROA),权益报酬率(ROE) | |
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6.2.d |
了解杜邦分析法 | |
3.货币的时间价值与利率 |
6.3.a |
掌握货币的时间价值的观念、时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和应用 | |
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6.3.b |
掌握即期利率和远期利率的概念 | |
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6.3.c |
掌握名义利率和实际利率的概念 | |
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6.3.d |
掌握单利和复利的概念 | |
4.常用描述性统计概念 |
6.4.a |
掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用 | |
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6.4.b |
理解方差和标准差的概念、计算和应用 | |
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6.4.c |
了解正态分布的特征 | |
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6.4.d |
理解相关性的概念 | |
7.权益投资
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1.资本结构 |
7.1.a |
理解不同资本类别之间投票权和所有权的区别 |
2.权益证券 |
7.2.a |
理解权益证券的类型和特点 | |
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7.2.b |
理解普通股和优先股的区别 | |
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7.2.c |
了解存托凭证 (Deposit Receipts) | |
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7.2.d |
理解可转债的定义、特征和基本要素 | |
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7.2.e |
理解权证的定义和基本要素 | |
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7.2.f |
理解不同种类权益资产的风险收益特征 | |
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7.2.g |
了解影响公司在外发行股本的行为 | |
3.股票分析方法 |
7.3.a |
理解股票基本面分析和技术分析的区别 | |
4.股票估值方法 |
7.4.a |
理解内在估值法与相对估值法的区别 | |
8.固定收益投资
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1.债券与债券市场 |
8.1.a |
理解债券市场各参与方的责任以及发行人类型 |
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8.1.b |
掌握债券的种类和特点 | |
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8.1.c |
理解债券违约时的受偿顺序 | |
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8.1.d |
理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 | |
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8.1.e |
了解嵌入条款的债券 | |
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8.1.f |
理解投资债券的风险 | |
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8.1.g |
理解中国债券市场体系的发展 | |
2.债券价值分析 |
8.2.a |
了解DCF估值法的概念和应用 |