一、总体目标
为确保基金从业人员掌握与了解基金行业相关的基本知识与专业技能，具备从业必须的执业能力，特设《证券投资基金基础知识》科目。
二、能力等级
能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别：
(一)掌握：考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。
(二)理解：考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认识。
(三)了解： 作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。
三、考试内容与能力要求
考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能。
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对应教材章名 |
节名 |
编号 |
学习目标(掌握/理解/了解） |
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6.投资管理基础 |
1.财务报表 |
6.1.a |
理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息 |
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6.1.b |
理解资产、负债和权益 |
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6.1.c |
理解利润和净现金流 |
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6.1.d |
了解营运现金流、投资现金流和融资现金流 |
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2.财务报表分析 |
6.2.a |
理解财务报表分析的概念 |
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6.2.b |
了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率 |
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6.2.c |
理解衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资产收益率（ROA），权益报酬率（ROE） |
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6.2.d |
了解杜邦分析法 |
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3.货币的时间价值与利率 |
6.3.a |
掌握货币的时间价值的观念、时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和应用 |
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6.3.b |
掌握即期利率和远期利率的概念 |
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6.3.c |
掌握名义利率和实际利率的概念 |
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6.3.d |
掌握单利和复利的概念 |
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4.常用描述性统计概念 |
6.4.a |
掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用 |
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6.4.b |
理解方差和标准差的概念、计算和应用 |
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6.4.c |
了解正态分布的特征 |
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6.4.d |
理解相关性的概念 |
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7.权益投资 |
1.资本结构 |
7.1.a |
理解不同资本类别之间投票权和所有权的区别 |
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2.权益证券 |
7.2.a |
理解权益证券的类型和特点 |
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7.2.b |
理解普通股和优先股的区别 |
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7.2.c |
了解存托凭证 (Deposit Receipts) |
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7.2.d |
理解可转债的定义、特征和基本要素 |
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7.2.e |
理解权证的定义和基本要素 |
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7.2.f |
理解不同种类权益资产的风险收益特征 |
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7.2.g |
了解影响公司在外发行股本的行为 |
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3.股票分析方法 |
7.3.a |
理解股票基本面分析和技术分析的区别 |
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4.股票估值方法 |
7.4.a |
理解内在估值法与相对估值法的区别 |
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8.固定收益投资 |
1.债券与债券市场 |
8.1.a |
理解债券市场各参与方的责任以及发行人类型 |
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8.1.b |
掌握债券的种类和特点 |
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8.1.c |
理解债券违约时的受偿顺序 |
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8.1.d |
理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 |
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8.1.e |
了解嵌入条款的债券 |
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8.1.f |
理解投资债券的风险 |
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8.1.g |
理解中国债券市场体系的发展 |
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2.债券价值分析 |
8.2.a |
了解DCF估值法的概念和应用 |