1.估值频率
估值频率即按多长的时间间隔对基金资产进行估值。
目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。
封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。
2.交易价格
当基金投资于交易活跃证券时，对其进行估值是一件很容易的事。当基金投资于交易不活跃的证券时，资产估值要复杂得多。对基金资产进行估值要慎重，其中证券资产的流动性是非常关键的因素。
3.价格操纵及滥估问题(略)
4.估值方法的一致住及公开性
估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。估值方法的公开性是指基金采用的估值方法需要在法律规定的募集文件中公开披露。假若基金变更了估值方法，也需要及时进行披露。
（责任编辑：李老师）
推荐文章
