单选题(每题1分 共10题)
1.按执行价格和标的资产市场价格关系分类，期权可分为()。
A.实值期权、虚值期权和平价期权
B.欧式期权和美式期权
C.期货期权和利率期权
D.看涨期权和看跌期权
【答案】 A
【弘新解析】选项B是按照期权的执行时间分类;选项C是按照期权的标的物分类;选项D是按期权买方的权利分类。
2.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，如果期末未分配利润的未实现部分为()，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分。
A.零
B.负数
C.正数
D.以上选项都不对
【答案】 C
【弘新解析】如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润。
3.在国际金融市场上，()是被广泛采纳的基准利率。
A.上海银行间同业拆借利率
B.伦敦银行间同业拆借利率
C.新加坡银行间同业拆借利率
D.纽约银行间同业拆放利率
【答案】 B
【弘新解析】在国际金融市场上，伦敦银行间同业拆借利率是被广泛采纳的基准利率。
4.合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列哪项人民币金融工具?()
A.股指期货
B.证券投资基金
C.在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证
D.以上说法都正确
【答案】 D
【弘新解析】合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：①在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证;②在银行间债券市场交易的固定收益产品;③证券投资基金;④股指期货;⑤中国证监会允许的其他金融工具。
5.()是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失，是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。
A.β系数
B.标准差
C.风险价值
D.跟踪误差
【答案】 C
【弘新解析】题干所述为风险价值的概念。
6.关于同业拆借对金融市场的意义，说法错误的是()。
A.拆借的资金一般用于缓解金融机构短期流动性紧张，弥补票据清算的差额
B.对资金拆入方来说，同业拆借市场的存在提高了金融机构的流动性风险
C.对资金拆出方来说，同业拆借市场的存在提高了金融机构的获利能力
D.同业拆借利率是衡量市场流动性的重要指标
【答案】 B
【弘新解析】对资金拆入方来说，同业拆借市场的存在降低了金融机构的流动性风险，而不是提高了风险。
7.对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收( )。
A.营业税
B.消费税
C.个人所得税
D.企业所得税
【答案】 C
【弘新解析】此项是所得税方面就个人投资者作出的特别规定，即个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。
8.下列关于我国的开放式基金的认购费率和收费模式的说法不正确的是()。
A.基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的认购费率
B.开放式基金的认购费率不得超过认购金额的2.5%
C.货币市场基金一般不收取认购费
D.基金份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式
【答案】 B
【弘新解析】《证券投资基金销售管理办法》规定，开放式基金的认购费率不得超过认购金额的5%。
9.下列关于回购协议利率的说法，错误的是()。
A.抵押证券的流动性越好、信用程度越高，回购利率越低
B.货币市场的其他子市场对回购市场利率的高低产生正向影响
C.若采用实物交割，回购利率较高
D.一般来说，回购期限越短，抵押品的价格风险越低，回购利率越低
【答案】 C
【弘新解析】若采用实物交割，回购利率较低。
10.基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的( );成员国可将此比例提高到( )。
A.5%;10%
B.5%;20%
C.10%;20%
D.10%;30%
【答案】 A
【弘新解析】基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%;成员国可将此比例提高到10%。
（责任编辑：陈老师）
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